社会保険料の仕組みをわかりやすく解説【2026年版・個人事業主向け】

最終更新日: 2026年4月11日

説也くん

社会保険料っていろいろ種類があってややこしい… そもそもどんな仕組みなの？

soloさん

確かにわかりにくいよね。でも仕組みを理解すれば、「なぜ高いのか」「どうすれば抑えられるか」が見えてくるよ。一つずつ解説するね。

社会保険料は、病気やケガ、老後、介護など、人生のリスクに備えるための公的保険制度の費用です。会社員と個人事業主では加入する制度や保険料の計算方法が大きく異なります。

この記事では、個人事業主の視点から社会保険料の仕組みをわかりやすく解説。「自分はいくら払っているのか」「どうすれば負担を減らせるか」を理解できる内容になっています。

✅ この記事でわかること

社会保険料の全体像（5つの制度）
会社員と個人事業主の違い
国民健康保険料の計算方法
国民年金と厚生年金の違い
保険料を抑える具体的な方法

⚠️ 注意

本記事の保険料率や金額は2026年度の情報に基づいています。自治体や年度により異なる場合がありますので、最新情報は各自治体の窓口でご確認ください。
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社会保険料とは？ 5つの制度を理解しよう
会社員と個人事業主の社会保険料、何が違う？
国民健康保険料の計算方法
1. 国保の年収別シミュレーション
国民年金と厚生年金の違い
個人事業主が社会保険料を抑える方法
ソロコンシェルジュで社保に加入する流れ
よくある質問（FAQ）
まとめ

社会保険料とは？ 5つの制度を理解しよう

説也くん

社会保険って、健康保険と年金だけじゃないの？

soloさん

広い意味での「社会保険」は5つの制度を含んでいるんだ。個人事業主に関係が深いものを中心に整理しよう。

日本の社会保険制度は、大きく5つの柱で構成されています。

制度	目的	会社員	個人事業主
健康保険	病気・ケガの医療費	健保組合 or 協会けんぽ	国民健康保険
年金保険	老後・障害・遺族への給付	厚生年金	国民年金
介護保険	介護サービスの費用	健保料に上乗せ	国保料に上乗せ
雇用保険	失業時の生活保障	加入（失業給付あり）	加入不可
労災保険	業務中のケガ・病気	会社が全額負担	特別加入のみ

個人事業主に直接関係するのは、主に健康保険（国保）と年金保険（国民年金）の2つ。40歳以上になると介護保険も加わります。

💡 広義と狭義の「社会保険」

広義: 上記5つすべてを含む（社会保険制度全体）
狭義: 健康保険＋厚生年金（会社員の社保）
この記事では、個人事業主の視点から広義の社会保険を解説しつつ、特に負担の大きい健康保険と年金を中心に説明します。

会社員と個人事業主の社会保険料、何が違う？

説也くん

会社員のときは天引きされてたからあんまり気にしてなかったけど…独立したらすごく高く感じるのはなぜ？

soloさん

一番大きな違いは「会社が半分払ってくれていた」という点。独立すると全額自己負担になるから、体感で2倍に感じるんだよ。

会社員と個人事業主の社会保険料の違いを、年収500万円のケースで比較してみましょう。

項目	会社員（年収500万円）	個人事業主（所得400万円）
健康保険料（自己負担）	約24.5万円/年	約45万円/年（国保）
年金保険料（自己負担）	約45.8万円/年（厚生年金）	約20.4万円/年（国民年金）
合計（自己負担）	約70.3万円/年	約65.4万円/年
会社負担分	約70.3万円/年	なし
将来の年金受給額	月約14〜15万円	月約6.5万円
傷病手当金	✅ あり	❌ なし
扶養制度	✅ あり（追加負担なし）	❌ なし（人数分課金）

⚠️ 注意

自己負担額だけ見ると個人事業主のほうがやや安く見えますが、保障内容には大きな差があります。将来の年金は半分以下、傷病手当金なし、扶養制度なし。「保険料は安いが保障も薄い」のが個人事業主の現実です。

国民健康保険料の計算方法

説也くん

国保の保険料ってどうやって計算されてるの？なんであんなに高いの？

soloさん

国保料は所得割＋均等割＋平等割の3つで計算されるんだ。所得が高いほど保険料も上がる仕組みだよ。

国民健康保険料は、以下の3つの要素で構成されています。

要素	計算方法	特徴
所得割	（前年の所得 – 基礎控除43万円）× 税率	所得に比例して増加。保険料の大部分を占める
均等割	加入者1人あたりの定額	所得に関係なく定額で課される
平等割	1世帯あたりの定額	自治体により採用しないところもある

さらに、国保料は3つの区分に分かれています。

区分	対象	2026年度上限額
医療分（基礎分）	医療費の財源	年間69万円
後期高齢者支援分	75歳以上の医療費支援	年間24万円
介護分（40〜64歳のみ）	介護保険の財源	年間17万円

3つの区分を合算すると、年間の上限額は最大106万円（2026年度）。高所得の個人事業主はこの上限に達するケースも珍しくありません。

💡 国保料が自治体によって違う理由

国保料の税率は自治体ごとに設定されています。同じ所得でも、住んでいる場所によって年間数万〜十数万円の差が生じることも。特に大都市圏は高い傾向があります。

国保の年収別シミュレーション

東京23区在住・40歳未満・単身世帯の場合の目安です（国民年金を含む）。

所得	国保料（年額）	国民年金（年額）	合計（年額）	月額換算
200万円	約18万円	約20.4万円	約38.4万円	約3.2万円
300万円	約28万円	約20.4万円	約48.4万円	約4.0万円
500万円	約50万円	約20.4万円	約70.4万円	約5.9万円
700万円	約76万円	約20.4万円	約96.4万円	約8.0万円

国民年金と厚生年金の違い

説也くん

国民年金だけだと老後が不安… 厚生年金とどれくらい違うの？

soloさん

国民年金は「1階部分」で、厚生年金は「1階＋2階」。将来もらえる金額がかなり違うんだ。

項目	国民年金	厚生年金
対象	自営業者・フリーランス	会社員・公務員
保険料	月額16,980円（2026年度・定額）	標準報酬月額 × 18.3%（労使折半）
満額受給額（月額）	約6.5万円	約14〜15万円（平均的な会社員）
障害年金	障害基礎年金のみ	障害基礎年金＋障害厚生年金
遺族年金	遺族基礎年金のみ	遺族基礎年金＋遺族厚生年金

⚠️ 注意

国民年金だけでは老後の生活費をまかなえません。月6.5万円では家賃も払えないケースがほとんどです。個人事業主は、iDeCo・小規模企業共済・社保サービスなどで「年金の上乗せ」を検討することが重要です。

個人事業主が社会保険料を抑える方法

説也くん

結局、個人事業主が保険料を安くするにはどうすればいいの？

soloさん

大きく分けて3つの方法があるよ。それぞれの特徴を見ていこう。

方法1: 国保組合に加入する

国保組合は業種別の健康保険組合で、所得に関係なく保険料が定額のものが多いです。高所得の個人事業主ほどメリットが大きくなります。

代表的な国保組合:

文芸美術国保: デザイナー、イラストレーター、写真家、翻訳者など
建設国保: 大工、とび職、塗装業など建設業
医師国保・歯科医師国保: 開業医・勤務医

ただし、加入には該当団体への所属が必要で、すべての業種で利用できるわけではありません。

方法2: マイクロ法人を設立する

自分一人の合同会社や株式会社を設立し、役員報酬を最低限に設定して社保に加入する方法です。

役員報酬を月額5〜6万円程度にすれば、社保料（健保＋厚生年金）の本人負担は月額約2.5万円程度。国保が高い人ほどメリットが大きくなります。

ただし、法人の設立・維持コスト（設立費6〜25万円、法人住民税7万円/年、税理士費10〜20万円/年）がかかるため、手間とコストのバランスを考える必要があります。

方法3: 社会保険料削減サービスを利用する

社会保険料削減サービス（ソロコンシェルジュなど）は、個人事業主が提携法人に所属する形で社保に加入できるサービスです。法人設立や経理処理が不要で、最も手軽に社保に加入できる方法です。

3つの方法の比較表

項目	国保組合	マイクロ法人	社保削減サービス
初期費用	少額	6〜25万円	なし
厚生年金	❌	✅	✅
傷病手当金	❌	✅	✅
管理の手間	少ない	多い（法人運営）	ほぼなし
加入条件	業種限定	なし	個人事業主