最終更新日：2026年8月2日
セツヤくんフリーランスって、売上からいくら手元に残るんですか？ネットで調べたら「手取りは6割」って書いてあったんですけど…
イソロくんその「6割」、経費や国保を甘く見積もった数字であることが多いんです。2026年の税制と保険料で1円単位まで計算すると、実態は売上の約5割。正確な早見表をお見せしますね。
この記事は、フリーランス・個人事業主の手取りを売上200万〜1,200万円まで1円単位で計算した早見表です。2026年分の所得税（基礎控除の上乗せ特例反映）・住民税・令和8年度の国民健康保険料・国民年金を、すべて計算式つきで積み上げています。
さらに他サイトにはない比較として、社会保険に切り替えた場合の手取りも並べました。どの売上ラインから切替が有利になるかまで、この1記事でわかります。
📝 早見表の前提（全表共通）
経費率30%／青色申告特別控除65万円／東京23区（世田谷区・令和8年度料率）／40歳未満・単身／2026年分の所得税・住民税（復興特別所得税・均等割6,000円含む）。個人事業税・消費税は業種や課税事業者かどうかで変わるため本表には含めていません（FAQ参照）。国保の軽減（所得100万円以下で2〜7割）も未適用のため、低所得帯は実際にはこれより下がります。
【早見表】売上別の手取り（国保・国民年金のまま）
セツヤくんまずは今のまま（国保）だと、いくら残るんでしょう？
イソロくん売上200万円から100万円刻みで、社会保険料・税金・手取りを実額で並べました。
| 売上（年収） | 事業所得 | 社会保険料 （国保＋年金） |
税金 （所得税＋住民税） |
手取り | 手取り率 |
|---|---|---|---|---|---|
| 200万円 | 75万円 | 315,969円 | 6,403円 | 1,077,628円 | 53.9% |
| 300万円 | 145万円 | 390,029円 | 78,185円 | 1,631,786円 | 54.4% |
| 400万円 | 215万円 | 464,089円 | 172,733円 | 2,163,178円 | 54.1% |
| 500万円 | 285万円 | 538,149円 | 267,281円 | 2,694,570円 | 53.9% |
| 600万円 | 355万円 | 612,209円 | 387,752円 | 3,200,039円 | 53.3% |
| 700万円 | 425万円 | 686,269円 | 514,254円 | 3,699,477円 | 52.8% |
| 800万円 | 495万円 | 760,329円 | 672,374円 | 4,167,297円 | 52.1% |
| 900万円 | 565万円 | 834,389円 | 862,785円 | 4,602,826円 | 51.1% |
| 1000万円 | 635万円 | 908,449円 | 1,053,196円 | 5,038,355円 | 50.4% |
| 1100万円 | 約705万円 | 982,508円 | 1,253,817円 | 5,463,675円 | 49.7% |
| 1200万円 | 775万円 | 1,056,569円 | 1,444,228円 | 5,899,203円 | 49.2% |
手取り率は売上の49〜54%に収まります。「手取りは6割」という通説との差は、①国保が所得に比例して重くなること（令和8年度・世田谷区で所得割10.58%）、②経費30%を実際に使った後の現金で見ていること、の2点です。経費をほとんど使わない業種なら、手取り額はこの表より増えます（手取り率の定義はFAQ参照）。
🤖 「自分の場合はいくら?」をAIに聞いてみる
上の表は一定の条件で計算した概算です。あなたの年収・家族構成で出し直すなら、普段お使いのAIに聞くのが早い。ボタンを押すとこの記事のURLと質問文がそのまま送信されます。返ってきた答えに、ご自身の年収・職種・家族構成を伝えると具体的な数字になります（Claudeはログインが必要です）。
※AIの回答は概算・参考情報です。正確な金額はお住まいの自治体にご確認ください。
計算式の全公開｜この表はこう作られている
セツヤくんどうやって計算してるんですか？サイトによって数字が違って混乱します…
イソロくん式を全部見せます。2026年分は基礎控除が所得帯で変わる特例があって、ここを反映していないサイトが多いんですよ。
💡 計算式（2026年分）
事業所得＝売上−経費（30%）−青色申告特別控除65万円
国民健康保険＝（事業所得−基礎控除43万円）×10.58%＋均等割67,073円（上限96万円・世田谷区）
国民年金＝17,920円×12ヶ月＝215,040円
所得税＝（事業所得−社会保険料控除−基礎控除58万〜95万円※）×累進税率×1.021（復興特別所得税）
住民税＝（事業所得−社会保険料控除−基礎控除43万円）×10%＋均等割6,000円
手取り＝売上−経費−社会保険料−税金（青色控除は現金支出ではないため手取り計算では引き戻し）
※2026年分の基礎控除（所得税）は上乗せ特例により5段階です：合計所得132万円以下→95万円／336万円以下→88万円／489万円以下→68万円／655万円以下→63万円／2,350万円以下→58万円。この特例を反映していない「基礎控除48万円」ベースの計算は、税額が過大に出ます。
年収別の深掘り｜500万・600万・800万の内訳
売上500万円の手取り：2,694,570円
事業所得285万円に対し、国民健康保険323,109円＋国民年金215,040円、所得税73,096円（基礎控除88万円適用）＋住民税194,185円。合計負担805,430円を差し引き、経費を除いた手元資金は2,694,570円（手取り率53.9%）です。社保切替後は2,734,137円となり、差は+39,567円。控除の使い方や詳細な最適化は年収500万フリーランスの手取り最大化ガイドで解説しています。
売上600万円の手取り：3,200,039円
事業所得355万円に対し、国民健康保険397,169円＋国民年金215,040円、所得税130,973円（基礎控除68万円適用）＋住民税256,779円。合計負担999,961円を差し引き、経費を除いた手元資金は3,200,039円（手取り率53.3%）です。社保切替後は3,328,402円となり、差は+128,363円。控除の使い方や詳細な最適化は年収600万フリーランスの手取り最大化で解説しています。
売上800万円の手取り：4,167,297円
事業所得495万円に対し、国民健康保険545,289円＋国民年金215,040円、所得税290,407円（基礎控除63万円適用）＋住民税381,967円。合計負担1,432,703円を差し引き、経費を除いた手元資金は4,167,297円（手取り率52.1%）です。社保切替後は4,401,189円となり、差は+233,892円。控除の使い方や詳細な最適化は年収800万フリーランスの社会保険料で解説しています。
【比較表】社会保険に切り替えたら手取りはどうなるか
セツヤくん切り替えると手取りは増えるんですか？
イソロくん売上によります。この表が正直な答えです——低い売上帯ではむしろ減ります。
| 売上（年収） | 手取り（国保のまま） | 手取り（社保切替後） | 差 |
|---|---|---|---|
| 200万円 | 1,077,628円 | 866,300円 | −211,328円 |
| 300万円 | 1,631,786円 | 1,537,392円 | −94,394円 |
| 400万円 | 2,163,178円 | 2,139,872円 | −23,306円 |
| 500万円 | 2,694,570円 | 2,734,137円 | +39,567円 |
| 600万円 | 3,200,039円 | 3,328,402円 | +128,363円 |
| 700万円 | 3,699,477円 | 3,867,069円 | +167,592円 |
| 800万円 | 4,167,297円 | 4,401,189円 | +233,892円 |
| 900万円 | 4,602,826円 | 4,878,039円 | +275,213円 |
| 1000万円 | 5,038,355円 | 5,365,099円 | +326,744円 |
| 1100万円 | 5,463,675円 | 5,852,160円 | +388,485円 |
| 1200万円 | 5,899,203円 | 6,329,009円 | +429,806円 |
切替後は、国保・国民年金を脱退して実質月約44,000円（会費49,500円−給与手取り約5,500円）の定額負担になり、会費が経費になることで税金も変わるため、単純な保険料比較より差が大きく出ます。損益分岐は売上500万円前後。それ未満の方は切り替えない方が手取りは多く、無理に加入する必要はありません。売上600万円で年約12.8万円、800万円で年約23.4万円、1,000万円なら年約32.7万円の手取り改善です（厚生年金の上乗せは別途）。
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手取りを増やす順番｜今の手取りが増えるのはこの3つ
セツヤくん手取りを増やすには、何から手をつければいいですか？
イソロくん「今の手取りが増える施策」と「将来に備える施策（今の手取りは減る）」を分けるのがコツです。
今の手取りが増える3ステップ：①青色申告特別控除65万円（未適用なら最優先。税・国保の両方に効きます）→②経費の適正計上（家事按分の見直し。国保にも効きます）→③売上500万円を超えたら社会保険への切替を比較（上の表の通り）。
一方、iDeCo・小規模企業共済は「節税しながら将来に備える」施策です。掛金は全額所得控除で税は下がりますが、掛金のほうが節税額より大きいため今の手取りはむしろ減り、資金も原則60歳・廃業まで動かせません。また、これらの所得控除は国民健康保険料には1円も効きません。目的を分けて使い分けてください。
よくある質問
Q1. 経費率が30%じゃない場合はどう読み替えればいいですか？
「売上−実際の経費−65万円＝事業所得」を計算し、表の「事業所得」列が近い行を見てください。手取りは「その行の手取り＋（表の経費額−実際の経費額）」でおおよそ補正できます。正確には記事内のシミュレーターで実額計算するのが早いです。
Q2. 国保の軽減は反映されていますか？
未反映です。事業所得100万円以下は2割軽減、74万円以下は5割軽減、43万円以下は7割軽減（いずれも2026年度・単身）で均等割が下がるため、低売上帯の実際の手取りは表より数万円多くなります。
Q3. 40歳以上の場合はどう変わりますか？
国保に介護分（世田谷区・令和8年度で所得割2.43%＋均等割17,800円、上限17万円）が加算されます。事業所得400万円なら年約10.4万円の上乗せです。社保切替後も40〜64歳は介護保険料率が上乗せされます。
Q4. 個人事業税や消費税は入っていますか？
入っていません。個人事業税は法定業種のみ・事業所得290万円超の部分に3〜5%、消費税は課税事業者（インボイス登録者含む）のみ発生し、業種・登録状況で大きく変わるためです。該当する方は別途差し引いてください。
Q5. 会社員の手取りと比べると多い？少ない？
同じ額面なら、フリーランスは厚生年金の会社負担分がなく国保も所得比例のため、社会保険の「中身」で見劣りします。額面400万円の会社員との詳しい比較は年収別記事で解説していますが、単純な手取り額だけでなく年金・保障の差まで見るのが公平です。
Q6. 「手取り率5割」は経費を含めた数字ですか？
はい。本記事の手取りは「売上−経費−社会保険料−税金」で、経費30%を実際に使った後の手元資金です。経費を差し引く前の「可処分（売上−税・社保のみ）」で見れば率は上がります。他サイトの「6割」はこの定義の違いか、国保・2026年税制の反映漏れであることが多いです。
まとめ｜手取りは「約5割」、分岐は「売上500万円」
2026年の税制と令和8年度の保険料で正確に計算すると、経費30%のフリーランスの手取りは売上の49〜54%。そして売上500万円前後を境に、社会保険への切替が手取りを増やす選択肢に変わります。まずは早見表で自分の位置を確認し、シミュレーターで実額を出してから動いてください。
※本記事の金額は前提条件（経費率30%・青色65万・東京23区・単身・40歳未満）に基づく試算です。自治体・所得・家族構成・経費により変動します。
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