最終更新日：2026年10月9日
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iDeCo（個人型確定拠出年金）は、個人事業主・フリーランスにとって数少ない「自分で作る退職金」です。2026年12月分からは、個人事業主（国民年金の第1号被保険者）の掛金の上限が月6.8万円から月7.5万円に上がります。
この記事では、個人事業主がiDeCoをどの金融機関で始めればいいか、手数料はいくらかかるか（2027年1月から変わります）、加入できない人・すでに入っている人が金融機関を変える方法を、国民年金基金連合会と各社の公式情報で整理します。
先に結論
- 選ぶのは運営管理手数料が0円の金融機関（SBI証券・楽天証券・マネックス証券など）。毎月の手数料は今171円、2027年1月の引き落とし分から186円
- 個人事業主の上限は2026年12月分から月7.5万円（国民年金基金・付加保険料と合計）。増やすなら自分で掛金の変更手続きが必要
- 国民年金を免除・納付猶予されている人は加入できない（障害基礎年金を受けている人などを除く）
- 掛金は所得税・住民税を下げるが、国民健康保険料は下がらない
- 金融機関を変えると、移る前の金融機関に4,400円（SBI・楽天・マネックスの場合）
セツヤくんiDeCoを始めたいんですけど、銀行も証券会社もたくさんあって、どこがいいのか分かりません。
イソロくんiDeCoは一度始めると基本的に60歳まで続けるから、毎月かかる手数料の差が効いてくるんだ。まずは手数料の仕組みから見よう。
1. iDeCoの手数料は3か所に払う
iDeCoの手数料は、国民年金基金連合会・信託銀行（事務委託先）・金融機関（運営管理機関）の3か所に払います。このうち金融機関によって違うのは運営管理手数料だけです。
| 支払先 | 今 | 2027年1月26日の引き落とし分から |
|---|---|---|
| 国民年金基金連合会 | 105円（掛金を出すたび） | 120円（月額） |
| 信託銀行（事務委託先） | 66円/月 | 66円/月 |
| 金融機関（運営管理手数料） | 0円（SBI・楽天・マネックスなど） | 0円 |
| 合計 | 171円/月 | 186円/月 |
加入するときは別に2,829円（国民年金基金連合会）がかかります。国民年金基金連合会は、物価・人件費の上昇を理由に、2027年1月の引き落とし分から加入中の手数料を月120円にします。年単位で掛金を出している人も、拠出する月数×120円がかかります。
運営管理手数料を取る金融機関もあるので、まず運営管理手数料が0円かどうかを確かめます。SBI証券は「初期手数料や運用時の月々の口座管理手数料はない」、楽天証券は「残高、積立額、期間にかかわらず条件なしで誰でも無料」と公式に案内しています。
2. 運営管理手数料0円の中から選ぶポイント
手数料が同じなら、次の3つで選びます。
- 運用商品のコスト：同じような投資信託でも、商品ごとの信託報酬（保有中にかかる費用）は違います。長く続けるほど差が出るので、使いたい商品の信託報酬を各社の商品一覧で比べます
- オンラインで手続きできるか：掛金の変更などをマイナポータル経由のe-iDeCoで手続きできるかは、金融機関ごとに違います。2026年12月の上限引き上げで掛金を増やしたい人は特に確認しておきます
- すでに口座がある証券会社か：NISAなどで使っている証券会社なら、画面の操作に慣れていて管理もまとめやすくなります
代表的な運営管理手数料0円の金融機関の公式ページです。
運営管理機関の一覧と各社の手数料は、iDeCo公式サイト（国民年金基金連合会）でも確認できます。
セツヤくん国民年金、去年は払えなくて免除してもらったんですけど、iDeCoには入れますか？
イソロくんそこが個人事業主の落とし穴なんだ。国民年金を免除や猶予されている間は、iDeCoには入れない。未納の月は掛金も出せないんだよ。
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iDeCoの口座は、SBI証券や松井証券でも開設できます。取り扱う商品や手数料は各社の公式サイトで確認してください。SBI証券 iDeCo／松井証券【iDeCo】
iDeCoは元本割れの可能性がある商品も選べ、原則60歳まで引き出せません。
3. 個人事業主がiDeCoに入れない・掛金を出せないケース
- 国民年金保険料を免除されている（一部免除を含む）：加入対象外。ただし障害基礎年金を受けている人などは加入できます
- 国民年金保険料の納付を猶予されている：その期間は加入者になれません
- 国民年金保険料が未納の月：その月のiDeCoの掛金は納付できません
国民年金の免除・猶予を使うかどうかと、iDeCoに入るかどうかは、セットで考える必要があります。免除の損得は国民年金の免除は「しない方がいい」のかで整理しています。
4. 2026年12月から上限が月7.5万円に。増やすなら手続きが必要
個人事業主（第1号）の掛金の上限は、国民年金基金・付加保険料と合わせて月6.8万円から月7.5万円に上がります（2026年12月分＝2027年1月引き落とし分から）。ただし掛金は自動では増えません。増やしたい人は、加入している金融機関で専用の届出書による事前受付（2026年9月ごろから受付中・締切は金融機関ごと）か、e-iDeCo（2026年12月1日〜24日）で手続きします。詳しくはiDeCo改正2026｜フリーランスの掛金上限が月7.5万円ににまとめています。
付加年金（月400円）や国民年金基金に入っている人は、その分を差し引いた額がiDeCoの上限です。付加年金との関係は付加年金は月400円で年金が増えるを参照してください。
セツヤくんiDeCoを満額にすれば、国保も下がりますよね？
イソロくんそこはよくある勘違いなんだ。iDeCoの掛金で下がるのは所得税と住民税だけ。国保の計算には使われないから、国保を下げたいなら経費と青色申告が先だよ。
5. iDeCoで下がるもの・下がらないもの
- 下がる：所得税・住民税（掛金の全額が小規模企業共済等掛金控除の対象）
- 下がらない：国民健康保険料（国保の所得割は「事業所得−基礎控除43万円」で計算し、iDeCoなどの所得控除は使わない）
理由はiDeCo・小規模企業共済で節税しても国保は1円も下がらないで詳しく書いています。国保を下げるなら、経費と青色申告特別控除です（青色申告の承認申請と特別控除）。小規模企業共済との使い分けはiDeCo×小規模企業共済 徹底比較にまとめています。
6. すでに入っている人が金融機関を変えるには
運営管理手数料がかかる金融機関で始めてしまった人は、途中で金融機関を変えられます。
- 移る先の金融機関に、変更（移換）の書類を申し込む
- 移る前の金融機関に手数料がかかることがある（SBI証券・楽天証券・マネックス証券から他社へ移る場合は4,400円）
- 移換のあいだ、資産はいったん現金にして移されるので、その間は運用されない
「今の運営管理手数料（月額）×これから続ける月数」と、移換にかかる手数料を比べて判断します。
よくある質問
Q1. 個人事業主のiDeCoはどこで始めるのがいいですか？
まず運営管理手数料が0円の金融機関（SBI証券・楽天証券・マネックス証券など）から選びます。そのうえで、使いたい商品の信託報酬、e-iDeCoでの手続きの可否、すでに口座がある証券会社かで決めます。
Q2. iDeCoの手数料はいくらですか？
運営管理手数料0円の金融機関なら、毎月171円（国民年金基金連合会105円＋信託銀行66円）です。2027年1月26日の引き落とし分から連合会の手数料が月120円になり、合計186円になります。加入時は別に2,829円かかります。
Q3. 個人事業主の掛金の上限はいくらですか？
今は国民年金基金・付加保険料と合わせて月6.8万円、2026年12月分から月7.5万円です。増やす場合は、金融機関での事前受付かe-iDeCo（2026年12月1日〜24日）で掛金の変更手続きが必要です。
Q4. 国民年金を免除されていてもiDeCoに入れますか？
入れません。国民年金保険料の免除（一部免除を含む）・納付猶予を受けている期間は加入できません（障害基礎年金を受けている人などを除く）。未納の月は掛金を納付できません。
Q5. iDeCoで国民健康保険料は下がりますか？
下がりません。iDeCoの掛金は所得税・住民税の所得控除で、国保の所得割の計算には使われません。
出典：国民年金基金連合会「iDeCo加入者に係る手数料を見直します」（令和9年1月の掛金引落しから適用）、iDeCo公式サイト「加入資格・掛金・受取方法等」、楽天証券「手数料」、SBI証券FAQ「個人型確定拠出年金ではどのような費用がかかりますか」、マネックス証券 手数料資料（iDeCo公式サイト掲載）、厚生労働省「2025年の制度改正」
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